¿Dónde se puede evitar pagar impuestos? 22 países con tributación nula o muy baja

Hay varios países en el mundo donde no hay (o casi no) que pagar impuestos. Hoy le informaremos sobre los refugios fiscales cuyos beneficios puede utilizar.

Una pregunta razonable es: ¿cómo sobreviven esos países si no recaudan impuestos? Simplemente tienen otras fuentes de ganancias que son suficientes para cubrir los gastos necesarios. Dichas fuentes pueden ser la producción de petróleo, el turismo, la minería, etc.

Estos países libres de impuestos son ideales para diversificar sus ingresos y optimizar su carga fiscal. Daremos ejemplos de países libres de impuestos similares y hablaremos sobre los matices que deben tenerse en cuenta.

Países con cero o casi cero impuestos

Inmediatamente hagamos una reserva de que vale la pena prestar atención a si el país libre de impuestos y el país de su ciudadanía tienen un acuerdo para evitar la doble imposición. Te permitirá pagar impuestos a un tipo reducido o estar completamente exento de ellos.

También señalamos que enumeraremos países con cero o casi cero impuestos a los que es posible y significativo trasladarse. No mencionaremos países con impuestos bajos, pero a los que es peligroso trasladarse (como el Sáhara Occidental y Somalia).

Emiratos Árabes Unidos

Los Emiratos Árabes Unidos son conocidos por su régimen fiscal favorable y su alto nivel de vida:

• Impuesto sobre la renta: No disponible para particulares.
• Impuesto sobre sociedades: 0% para la mayoría de las empresas, 9% para empresas con beneficios superiores a 375.000 AED.
• TINA: 5%.
• Impuesto sobre la propiedad: varía según el emirato.
• Convenios de doble imposición: Con 92 países.

Bienes raíces:

• Costo promedio comprar un apartamento en los Emiratos Árabes Unidos un dormitorio (50 m2) en el centro: 125.000 dólares.
• Alquiler de apartamento de una habitación: $950–$1500.

Nota. Todo extranjero con visa de residente se considera residente fiscal de los EAU.

Bahréin

Bahrein ofrece condiciones fiscales atractivas y es conocido por su economía estable.

• Impuesto sobre la renta: No disponible para particulares.
• Impuesto sobre sociedades: 46% (solo para el sector de petróleo y gas).
• TINA: 10%.
• Impuesto sobre la propiedad: 2% de impuesto de timbre en la compra.
• Convenios de doble imposición: con 45 países.

Bienes raíces: 

• Coste medio de un apartamento de un dormitorio (50 m2) en el centro: 85.000 dólares.
• Alquiler de apartamento de una habitación: entre 700 y 900 dólares.

Nota. Se cobra un impuesto municipal del 10% cuando se alquila una propiedad a extranjeros.

Bahamas

Las Bahamas son conocidas por sus playas y su clima fiscal favorable:

• Impuesto sobre la renta: ausente.
• Impuesto sobre sociedades: hasta el 3% de la facturación (licencia comercial).
• TINA: 0-12%.
• Impuesto sobre la propiedad: 0,75-2%.
• Convenios de doble imposición: ninguno.

Bienes raíces:

• Coste medio de un apartamento de un dormitorio (50 m2) en el centro: 100.000 dólares.
• Alquiler de un apartamento de una habitación: unos 1000 dólares.

Nota. El impuesto de timbre sobre la compra de propiedades oscila entre el 1 y el 10%.

Islas Bermudas

Bermudas tampoco tiene muchos impuestos:

• Impuesto sobre la renta: ausente.
• Impuesto sobre sociedades: Comisión anual basada en el capital autorizado.
• TINA: 0%.
• Impuesto sobre la propiedad: calculado en base al valor del alquiler anual.
• Convenios de doble imposición: con 4 países.

Bienes raíces:

• Coste medio de un apartamento de un dormitorio (50 m2) en el centro: 440.000 dólares.
• Alquiler de apartamento de una habitación: entre 2200 y 3300 dólares.

Nota. Bermudas es conocida por su alto nivel de vida, pero también por su alto costo de vida.

Islas Caimán

Las Islas Caimán son un paraíso financiero extraterritorial popular:

• Impuesto sobre la renta: ausente.
• Impuesto sobre sociedades: ausente.
• TINA: 0%.
• Impuesto sobre la propiedad: ausente.
• Convenios de doble imposición: con 3 países.

Bienes raíces:

• Coste medio de un apartamento de un dormitorio (50 m2) en el centro: 500.000 dólares.
• Alquiler de apartamento de una habitación: entre 1.900 y 2.700 dólares.

Nota. El impuesto de timbre sobre la compra de propiedades es del 7,5%.

Mónaco

Mónaco es conocido como un paraíso fiscal para los ricos:

• Impuesto sobre la renta: ausente.
• Impuesto sobre sociedades: hasta el 33% (sólo para empresas que obtengan más del 25% de su facturación fuera de Mónaco).
• TINA: 20%.
• Impuesto sobre la propiedad: ausente.
• Convenios de doble imposición: con 10 países.

Bienes raíces:

• Costo medio de un apartamento de un dormitorio (50 m2) en el centro: 4.000.000 de dólares.
• Alquiler de apartamento de una habitación: entre 3.700 y 6.100 dólares.

Nota. Mónaco es conocido por su altísimo costo de vida y de bienes raíces.

Panamá

Panamá tiene condiciones comerciales favorables y bajos impuestos:

• Impuesto sobre la renta: Falta para ingresos del exterior.
• Impuesto sobre sociedades: Falta para ingresos del exterior.
• Convenios de doble imposición: con 17 países.

Bienes raíces:

• Coste medio de un apartamento de un dormitorio (50 m2) en el centro: 90.000 dólares.
• Alquiler de apartamento de una habitación: entre 500 y 800 dólares.

Nota. Las empresas pagan impuestos si participan en negocios locales.

República dominicana

Dominica ofrece un programa de ciudadanía por inversión y bajos impuestos sobre los ingresos extranjeros:

• Impuesto sobre la renta: hasta un 35% (sólo para ingresos locales).
• Impuesto sobre sociedades: 25% (solo ingresos locales).
• TINA: 10-15%.
• Convenios de doble imposición: Con los países de CARICOM (Comunidad del Caribe).

Bienes raíces:

• Alquiler de un apartamento de una habitación: unos 350 dólares.

Nota. La condición de residente fiscal se obtiene viviendo en el país al menos 183 días al año.

Antigua y Barbuda

Antigua y Barbuda ofrece un programa de ciudadanía por inversión e impuestos bajos.

• Impuesto sobre la renta: ausente.
• Impuesto sobre sociedades: 25% (para empresas locales).
• Impuesto sobre la propiedad: 0,1–0,5%.
• Convenios de doble imposición: ninguno.

Bienes raíces:

• Alquiler de apartamento de una habitación: entre 700 y 1.000 dólares.

Nota. Las empresas registradas como IBC (International Business Company) están exentas de impuestos durante 50 años.

Vanuatu

Vanuatu ofrece un programa de ciudadanía por inversión e impuestos bajos:

• Impuesto sobre la renta: ausente.
• Impuesto sobre sociedades: exención por 20 años (tarifa anual desde $300).
• TINA: 12,5%.
• Impuesto sobre la propiedad: tasa de inscripción 2%.
• Convenios de doble imposición: ninguno.

Bienes raíces:

• Costo medio de un apartamento de un dormitorio (50 m2): 40.000 dólares.
• Alquiler de un apartamento de una habitación: unos 1.000 dólares.

Nota. El impuesto de timbre es del 5%.

San Cristóbal y Nieves

Saint Kitts y Nevis es conocido por su ciudadanía por su programa de inversiones y sus bajos impuestos:

• Impuesto sobre la renta: ausente.
• Impuesto sobre sociedades: 33%.
• TINA: 10-15%.
• Impuesto sobre la propiedad: 0,2-0,3%.
• Convenios de doble imposición: con varios países.

Bienes raíces:

• Alquiler de apartamento de una habitación: entre 600 y 800 dólares.

Nota. Los residentes no están sujetos a impuestos sobre la renta, dividendos, regalías e intereses.

Arabia Saudita

Arabia Saudita es conocida por sus ricos recursos petroleros y sus bajos impuestos para los individuos:

• Impuesto sobre la renta: No disponible para particulares.
• Impuesto sobre sociedades: 20% del beneficio neto (50-85% para el sector de petróleo y gas).
• TINA: 15%.

Bienes raíces:

• Costo promedio de un apartamento de una habitación (50 m2): 250.000 dólares.
• Alquiler de un apartamento de una habitación: unos 500 dólares.

Nota. La residencia permanente se puede obtener invirtiendo al menos $1,1 millones.

Islas Vírgenes Británicas

Las Islas Vírgenes Británicas son un paraíso financiero extraterritorial popular:

• Impuesto sobre la renta: ausente.
• Impuesto sobre sociedades: ausente.

Bienes raíces:

• Alquiler de apartamento de un dormitorio: $1300.

Islas Turcas y Caicos

Turks y Caicos es un territorio británico de ultramar con un régimen fiscal atractivo:

• Impuesto sobre la renta: ausente.
• Impuesto sobre sociedades: ausente.
• Impuesto sobre la propiedad: ausente.

Bienes raíces:

• Costo medio de un apartamento de un dormitorio (50 m2): 110.000 dólares.
• Alquiler de apartamento de un dormitorio: $1.500.

Brunéi

Brunei es un estado pequeño pero rico en el sudeste asiático:

• Impuesto sobre la renta: ausente.
• Impuesto sobre sociedades: 18,5%.
• TINA: 0%.
• Impuesto sobre la propiedad: varía según el municipio.

Bienes raíces:

• Costo promedio de un apartamento de una habitación (50 m2): 155.000 dólares.
• Alquiler de apartamento de un dormitorio: $600.

Kuwait

Kuwait es un estado rico en petróleo en el Golfo Pérsico:

• Impuesto sobre la renta: ausente.
• Impuesto sobre sociedades: 15%.
• TINA: ausente.
• Impuesto sobre la propiedad: ausente.

Bienes raíces:

• Costo promedio de un apartamento de una habitación (50 m2): 270.000 dólares.
• Alquiler de apartamento de un dormitorio: $800.

Katar

Qatar es otro estado rico del Golfo con un régimen fiscal atractivo:

• Impuesto sobre la renta: ausente.
• Impuesto sobre sociedades: 10%.
• TINA: ausente.
• Impuesto sobre la propiedad: no, pero hay una tarifa de registro de alquiler.

Bienes raíces:

• Costo promedio de un apartamento de una habitación (50 m2): 245.000 dólares.
• Alquiler de apartamento de una habitación: entre 1.000 y 1.500 dólares.

Países con impuestos bajos

Aunque estos países no están completamente libres de impuestos, tienen regímenes fiscales atractivos.

Singapur

Singapur es conocido por su economía estable y su clima empresarial favorable:

• Impuesto sobre la renta: escala progresiva del 0% al 22%.
• Impuesto sobre sociedades: 17% (con exención parcial para los primeros 300.000 SGD de beneficios).
• TINA: 7%.
• Impuesto sobre la propiedad: escala progresiva.

Malta

Malta ofrece condiciones fiscales atractivas para residentes extranjeros:

• Impuesto sobre la renta: escala progresiva del 0% al 35%.
• Régimen fiscal especial para los participantes del Programa Residencia Global: 15% sobre los ingresos recibidos en el extranjero y remitidos a Malta.
• Impuesto sobre sociedades: 35% (con posibilidad de devolución de hasta 6/7 del impuesto pagado).
• TINA: 18%.

Chipre

Chipre es atractivo para empresas y particulares con su sistema fiscal:

• Impuesto sobre la renta: escala progresiva del 0% al 35%.
• Impuesto sobre sociedades: 12,5%.
• TINA: 19%.
• Impuesto sobre la propiedad: cancelado en 2017.

Montenegro

Montenegro ofrece tipos impositivos bajos y un sistema fiscal sencillo:

• Impuesto sobre la renta: 9%.
• Impuesto sobre sociedades: 9%.
• TINA: 21% (tipo estándar), 7% (tipo reducido).
• Impuesto sobre la propiedad: 0,25% a 1%.

Andorra

Andorra es un país pequeño de Europa con un sistema fiscal atractivo:

• Impuesto sobre la renta:10% (tarifa base para residentes).
• Impuesto sobre sociedades:10%.
• TINA:4,5% (el más bajo de Europa).

Tabla comparativa

*Sólo para empresas que obtienen más del 25% de su facturación fuera de Mónaco.

**Solo para ingresos del exterior.

*** Sólo ingresos locales.

****Para las empresas locales, las IBC están exentas por 50 años.

***** Exención de 20 años (tarifa anual desde $300).

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